一)单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

　　1. 目前，( )是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

　　A. 信用风险

　　B. 市场风险

　　C. 操作风险

　　D. 声誉风险

　　2. 某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。

　　A. 0.05

　　B. 0.10

　　C. 0.15

　　D. 0.20

　　3. 《巴塞尔新资本协议》要求，实施内部评级法初级法的商业银行( )。

　　A. 必须自行估计每笔债项的违约损失率

　　B. 参照其他同等规模商业银行的违约损失率

　　C. 由监管当局根据资产类别给定违约损失率

　　D. 由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

　　4. 期货交易者可以通过在期货市场上进行( )交易来达到降低价格波动风险的目的。

　　A. 套期保值

　　B. 投资组合

　　C. 投机

　　D. 无风险套利

　　5. 按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是( )。

　　A. 持有待售类资产

　　B. 持有到期的投资

　　C. 贷款

　　D. 应收款

　　6. 下列不属于压力测试假设情况的是( )。

　　A. 利率增加500基点

　　B. 信用价差增加300个基点

　　C. 正常经营状况

　　D. 主要货币相对于美元升值15%

　　7. 下列关于风险的说法，错误的是( )。

　　A. 风险是收益的概率分布

　　B. 风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

　　C. 损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

　　D. 风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身

　　(二)多选题

　　在以下各小题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

　　8. 下列关于久期缺口的理解，正确的有( )。

　　A. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加

　　B. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少

　　C. 当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响

　　D. 久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感

　　E. 久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

　　9. 外部事件引发的操作风险包括( )。

　　A. 外部欺诈/盗窃

　　B. 洗钱

　　C. 内部欺诈

　　D. 违反系统安全

　　E. 监管规定

　　(三)判断题

　　请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

　　10. 信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。( )

　　参考答案

　　(一)单选题

　　1A 2B 3C 4A 5A 6C 7C

　　(二)多选题

　　8ABC 9AB

　　(三)判断题

　　10F

单选：

　　1、不属于流动性基本要素的是( )

　　A时间 B成本 C资金数量 D资产规模

　　2、保持充足的流动性是一家银行维持经营的( )

　　A充分条件 B必要条件 C充要条件 D关系不大

　　3、流动性是指商业银行在一定时间 、以( )的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。

　　A最低 B最高 C合理 D市场

　　4、资产流动性强的特征是( )

　　A变现能力强，所付成本低 B变现能力强，所付成本高

　　C变现能力低，所付成本低 D变现能力低，所付成本高

　　5、下列哪种发球最具流动性的资产( )

　　A票据 B现金 C股票 D贷款

　　6、负债流动性强的特征是( )

　　A 筹资能力强，筹资成本低 B筹资能力强，筹资成本高

　　C筹资能力低，乔迁资成本低 D筹资能力低，乔筹资成本高

　　7、下列哪种存款往往被看作是核心存款的重要组成部分( )

　　A同业存款 B个人存款 C公司存款 D机构存款

　　8、香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为( )

　　A10% B15% C20% D25%

　　9、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率为维持在( )以上

　　A10% B15% C20% D25%

　　10、商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内的( )

　　A资产规模和负债规模相当 B到期资产数量(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况 C资产和负债的期限相同 D资产和负债的金额错配

　　11、最常见的资产负债的期限错配情况指( )

　　A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

　　B将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

　　C部分资产与某些负债在持有时间上不一致

　　D部分资产与某些负债在到期时间上不一致

　　12、商业银行对( )变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构

　　A利率 B物价指数 C宏观经济政策 D突发性因素

　　13、在计算资产流动性时( )应从各类资产中扣除

　　A不可出售的贷款组合 B可出售的贷款组合

　　C存在严重问题的贷款 D抵押给第三方的资产

　　14、下列属于零售性质资金的是( )

　　A居民储蓄 B同业拆借 C发行票据 D回购

　　15、利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，属于( )影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动。

　　A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

　　16、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拔与证券结算系统发生故障时，现金流量便受到直接影响 ，这属于( )对流动性的影响

　　A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

　　17、不良贷款及坏账比率显著上升，属于承担过多的( )同时增加流动性风险

　　A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

　　18、商业银行的( )是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力

　　A安全性 B流动性 C收益性 D风险性

　　19、从巴塞尔委员会的定义来看，商业银行的流动性风险来源于( )

　　A安全和收益 B总行和分行 C款和存款 D资产和负债

　　20、流动性需求和流动性来源之间的( )是流动性风险产生的根源

　　A不匹配 B匹配 C两者没有关系 D以上都不对

　　21、商业银行的流动性需求的变是( )

　　A容易预测的 B可以预测但很难精确预测

　　C不可能预测的 D以上都不对

　　22、严重的流动性问题可能导致所有的债权人( )，同时要求提现，这时银行所面临的问题就从流动性问题转为清偿问题，可能会寸步导致银行倒闭

　　A付款 B挤兑 C追索 D支付

　　答案 单选 DBCAB ABDBB AADAB CABDA BB

单选题

　　1、下列不属于金融风险形成的损失的是：()

　　A、预期损失

　　B、非预期损失

　　C、资金损失

　　D、灾难性损失

　　2、对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用()来转移

　　A、提取损失准备金

　　B、资本金

　　C、保险手段

　　D、冲减利润

　　3、下列选项中，被认为是商业银行创造附加价值的重要手段的是()

　　A、健全的风险管理体系

　　B、较高的风险管理水平

　　C、完善的风险管理架构

　　D、较大的风险管理规模

　　4、强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业的安全度的风险管理阶段的是()

　　A、资产风险管理模式阶段

　　B、负债风险管理模式阶段

　　C、资产负债风险管理模式阶段

　　D、全面风险管理模式阶段

　　5、在被称为华尔街的第一次数学革命中出现的有关学者有()

　　A、费雪.布莱克

　　B、罗伯特.默顿

　　C、麦隆.舒尔斯

　　D、威廉.夏普

　　二、多选题

　　1、关于风险的定义，下列正确的是()

　　A、风险是未来结果的不确定性

　　B、风险是损失的可能性

　　C、风险是未来结果对期望的偏离

　　D、风险是一切损失的总称

　　2、风险管理与商业银行的关系有()

　　A、承担和管理风险是商业银行的只能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

　　B、风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

　　C、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务途径

　　D、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要

　　3、商业银行的风险管理大体经历了()

　　A、资产管理风险阶段

　　B、负债管理风险阶段

　　C、资产负债管理风险阶段

　　D、全面风险管理阶段

　　4、在资产负债风险管理阶段中出现的重要分析手段有()

　　A、定量分析

　　B、定性分析

　　C、缺口分析

　　D、久期分析

　　5、全面风险管理体系的三个维度分别是()

　　A、企业的目标

　　B、全面风险管理要素

　　C、企业的内部结构

　　D、企业的各个层次

　　三、判断题

　　1、风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。 ()

　　2、损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。 ()

　　3、威廉.夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第二次数学革命中提出。 ()

　　4、1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。 ()

　　5、全球的风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式

　　参考答案

　　一、单选题

　　1—5 CCAAD

　　二、多选题

　　1—5 ABC ABCD ABCD CD ABD

　　三、判断题

　　1—5 T F F T F

风险管理

　　一、单项选择题

　　1.《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于(　)。

　　A.2%　　B.4%　　C.6%　　D.8%

　　2.风险文化中最重要，最高层次的因素是(　)。

　　A.风险管理理念　　B.风险管理知识

　　C.风险管理制度　　D.企业文化

　　3.以下风险中，属于系统风险的是(　)。

　　A.信用风险　　B.市场风险　　C.操作风险　　D.流动性风险

　　二、多项选择题

　　1.以下属于核心资本的是(　)。

　　A.股本　　B.未分配利润　　C.普通贷款储备　　D.公开储备

　　2.商业银行风险管理部门的职责包括(　)。

　　A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

　　B.根据收集的风险信息，作出经营或战略方面的决策

　　C.核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估

　　D.全面掌握商业银行的整体风险状况

　　3. 商业银行内部控制的主要原则包括(　)。

　　A.全面　　B.审慎　　C.有效　　D.独立

　　4. 根据经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到(　)。

　　A.维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

　　B.确认利益相关者的合法权利

　　C.保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息

　　D.确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管

　　三、判断题

　　1.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。(　)

　　2.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而是经营风险的经营机构。(　 )

　　3.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。(　 )

　　4.商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上没有明显区别。(　 )

　　5.商业银行要靠一场运动式的突击来培育风险文化。( 　)

　　6.风险管理是商业银行的核心竞争力。( 　)

　　从业人员资格认证考试模拟试题(二)

　　风险管理参考答案

　　一、单项选择题

　　1. B　　2.A　　3.B

　　二、多项选择题

　　1.ABD　　2.ACD　　3.ABCD　　4.ABCD

　　三、判断题

　　1. ×　　2. √　　3. ×　　4. ×　　5. ×　　6. √

单项选择题

　　1.有关市场风险，下面说法错误的是( )。

　　A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

　　B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

　　C.银行的非交易业务不会发生市场风险

　　D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

　　答案：C

　　解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

　　2.有关市场风险，下面说法错误的是( )。

　　A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

　　B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

　　C.银行的非交易业务不会发生市场风险

　　D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

　　答案：C

　　解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

　　3.( )方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下, 利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

　　A.历史模拟法

　　B.方差-协方差法

　　C.标准法

　　D.蒙特卡洛模拟法

　　答案：B

　　解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

　　多项选择题

　　1.损失的可能性有以下( )表现形式。

　　A.实际收益小于预期收益 B.实际收益大于预期收益

　　C.实际成本大高于预期成本 D.实际成本低于预期成本

　　答案：AC

　　解析：简单理解，损失就是收益减少，这有两种情况：实际收益直接减少，低于预期收益;实际成本高于预期，间接减少实际收益。

　　2.以下关于会计资本的说法中，正确的是( )。

　　A.会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系

　　B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益

　　C.会计资本是银行可以实际利用的资本

　　D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分

　　答案：BCD

　　解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。因此，会计资本与银行风险并无关系的断语，显然不妥。

　　3.在相同的条件下重复一个行为或试验，不确定性事件所出现的结果的特点是( )。

　　A.所出现的结果有多种。

　　B.出现的结果只有一种。

　　C.具体是哪种结果事前不可预知。

　　D.出现的结果能事前预知。

　　答案：AC

　　解析：不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知。而确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。

　　判断题

　　1.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。( )

　　答案：√

　　解析：本题目考察操作风险的定义。

　　2.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。( )

　　答案：√

　　解析：经过巴林银行的倒闭等重大操作风险案件，巴塞尔委员会逐渐认识到操作风险也是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

　　3.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。( )

　　答案：√

　单选题

　　1、被认为是最复杂的风险种类是()

　　A、市场风险

　　B、信用风险

　　C、操作风险

　　D、流动性风险

　　2、市场风险是指由于()波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。

　　A、利率

　　B、汇率

　　C、市场价格

　　D、股票价值

　　3、下列不属于操作风险种类的是()

　　A、由人员引发的风险

　　B、由流程引发的风险

　　C、由产品引发的风险

　　D、由外部事件引发的风险

　　4、当商业银行面临流动性危机时，下列会出现的情况是()

　　A、大量存款人出现挤兑行为

　　B、结算系统出现故障，导致结算失败

　　C、贷款银行无法把在他国的贷款汇回本国

　　D、商业银行出现经营决策错误，决策执行不当

　　5、国家风险是由()引起的，超出了()的控制范围

　　A、债务人，债权人

　　B、债权人，债务人

　　C、债务人所在国的行为，债权人

　　D、债权人所在国的行为，债务人

二、多选题

　　1、下列说法正确的是()

　　A、信用风险又被称为违约风险

　　B、信用风险被认为是最复杂的风险种类

　　C、违约风险只针对企业而言

　　D、信用风险具有明显的系统性风险特征

　　2、下列属于市场风险的种类的有()

　　A、利率风险

　　B、汇率风险

　　C、股票风险

　　D、商品价格风险

　　3、下列属于操作风险的表现形式的是()

　　A、内部欺诈

　　B、实物资产损坏

　　C、业务中断和系统失灵

　　D、客户、产品及业务做法

　　4、与信用风险相比，市场风险具有()特点

　　A、数据优势

　　B、易于计量

　　C、技术手段多样化

　　D、金融产品种类丰富

　　5、国家风险的基本特征有()

　　A、发生在国内经济金融活动中

　　B、发生在国际经济金融活动中

　　C、只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

　　D、不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失

　　三、判断题

　　1、战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。 ()

　　2、经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。 ()

　　3、声誉风险造成的损失具体表现为商业银行有形资产的损失。 ()

　　4、国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。 ()

　　5、操作风险不具有营利性，不能为商业银行带来盈利。 ()

　　参考答案

　　一、单选题

　　1—5 BCCAC

　　二、多选题

　　1—5 AB ABCD ABCD ABCD BD

　　三、判断题

　　1—5 F T F T T